1С:ERP Управление предприятием 2.0/Учёт финансовых вложений

Семинар 4. Управление финансами в 1С:ERP
Семинары: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16
Казначейство
Договоры кредитов и депозитов
Вариант графика гашения займа
Начисление по кредитам и депозитам
График начисления по кредитным договорам
Авансовые отчёты
Авансовый отчёт
Денежные документы
Движение денежных документов
Поступление денежных документов

Лекция по бухгалтерскому учётуПравить

Бухгалтерский учёт/Учёт финансовых вложений

Учет операций по договорам кредитов и депозитамПравить

Учёт операций по договорам кредитов и депозитов регулируется опцией «НСИ и администрирование»/«Настройка НСИ и разделов»/«Казначейство и взаиморасчеты»/«Договоры кредитов и депозитов» (хранение условий договоров (ставка, срок, обеспечение), ведение графиков поступлений, оплат и начислений, отслеживание поступлений и оплат по графику в платёжном календаре).

Расчеты по кредитам, займам и депозитам ведётся в справочнике «Казначейство»/«Финансовые инструменты»/«Договоры кредитов и депозитов». На основании договоров кредитов и депозитов в статусе «Действует» возможно формирование кнопкой «Создать на основании»: «Заявка на расходование ДС», «Поступление безналичных ДС», «Приходный кассовый ордер», «Расходный кассовый ордер», «Списание безналичных ДС». В справочнике «Договоры кредитов и депозитов» кнопкой «Создать» в зависимости от «Характера договора» («Кредит или займ полученный», «Депозит», «Займ выданный») создаётся документ «Условия кредита или займа», или «Условия депозита», или «Условия выдачи займа».

В документе «Условия _» на закладке «Основное» на листе «Основное» указывается «Стороны договора» (наша «Организация», «Дебитор»/«Кредитор», основные расчетные счета («Счет контрагента» и «Счет организации»), «Характер договора», «Тип договора». На листе «Расчеты» указывается «Порядок расчетов» («Форма оплаты»), «Параметры договора» («Тип срочности», «Процентная ставка», «Тип комиссии», «Лимиты суммы транша»), «Сроки и суммы» («Используемый график»). На листе «Обеспечение» указывается тип залога. На листе «Учетная информация» указываются перечень статей для отражения доходов и расходов по комиссии, статьи движения денежных средств по учета основного долга и процентов по нему. На закладке «Варианты графика» кнопкой «Создать» формируется список графиков платежей, которые должны иметь статус «Утверждён» или «Используется».

Все операции по договорам кредитов и депозитов отражаются в «Платежном календаре» автоматически. Операции, связанные с расходованием денежных средств планируются с помощью документа «Заявка на расходование денежных средств» с типами операций: «Оплата по кредитам и займам полученным», «Перечисление по договору займа контрагенту».

Для начисления процентов по кредитным договорам используется документ «Казначейство»/«Финансовые инструменты»/«Начисление по кредитам и депозитам», в котором кнопкой «Создать» формируется «Начисления по кредитам и займам полученным», «Начисления по депозитам», «Начисления по займам выданным». В созданном окне «Начисление по кредитам и депозитам» кнопкой «Заполнить» переносится график начисления процентов из кредитного договора партнера.

Учёт расчетов с подотчётными лицамиПравить

Для учёта расчетов с подотчетными лицами регулируется опциями «НСИ и администрирование»/«Настройка НСИ и разделов»/«Казначейство и взаиморасчеты»/«Статусы авансовых отчетов» (подготовка подотчетным лицом авансового отчета и утверждение с отражением в учете) и «НСИ и администрирование»/«Настройка НСИ и разделов»/«Казначейство и взаиморасчеты»/«Контролировать выдачу под отчёт в разрезе целей» (контроль денежных средств у подотчётных лиц в разрезе статей ДДС, указанных при выдаче).

Выдача денежных средств подотчётному лицу осуществляется документом «Казначейство»/«Касса»/«Расходный кассовый ордер» с опцией «Оформление расходных кассовых ордеров»/«Выдача подотчётнику» и документом «Казначейство»/«Создать»/«Списание безналичных ДС» с типом Операцией — «Выдача подотчётнику». После утверждения со статусом «К оплате» в «Заявки на расходование ДС» можно оплатить

Регистрация расходов подотчетного лица, его Авансовый отчёт, осуществляется документом «Казначейство»/«Подотчетники»/«Авансовые отчёты», где с помощью кнопки «Создать» можно сформировать «Авансовый отчет», «Поступление денежных документов», «Приобретение товаров и услуг». Сами расходы подотчетного лица в Авансовом отчет относят к «Оплаты поставщикам» (цель выдачи), которые указываются в закладке «Оплата поставщикам».

Авансовый отчет заполняется подотчетным лицом, где он указывает фактический перечень расходных документов. Строки, полученного аванса и расходные строки с документами, можно дополнять с помощью операции «Разбить строки». Авансовый отчет при сохранении в базе получает статус «Подготовлено». Затем в авансовом отчёте заполняются статьи и аналитика расходов, ставка и сумма НДС и т.д. После проверки авансового отчёта, он получает статус «Утверждён» от пользователя с соответствующими правами.

Подотчетное лицо в документе «Приобретение товаров и услуг» отражает факт приобретения ТМЦ с помощью операции «Закупка у поставщика», «Ввоз из ЕАЭС», «Импорт», а в документе «Авансовый отчёт» подотчетное лицо регистрирует оплату поставщику за полученные ТМЦ. После чего, выявляется перерасход подотчётного лица или остаток неиспользованных денежных средств, находящихся у подотчётного лица. Возмещение перерасхода осуществляется на основании «Авансового отчёта» составляя документы «Расходный кассовый ордер» или «Списание безналичных ДС» с помощью операции «Выдача подотчётнику». Возврат неиспользованных денежных средств осуществляется на основании документов: «Приходный кассовый ордер» или «Поступление безналичных ДС» с операцией «Возврат от подотчётника».

Учет расчётов с подотчётными лицами ведётся с аналитикой по подотчётным лицам. Сам контроль подотчётных сумм формируется опцией «НСИ и администрирование»/«Настройка НСИ и разделов»/«Казначейство и взаиморасчеты»/«Контролировать выдачу под отчёт в разрезе целей». Анализ остатков подотчётных сумм и анализ движения денежных сумм осуществляется отчётом «Казначейство»/«Отчёты по казначейству»/«Ведомость по денежным средствам» с «Типом денежных средств»: «Денежные средства у подотчётного лица».

Учет операций по движению денежных документовПравить

Денежные документы — документы, приобретенные и хранящиеся в организации и имеющие некоторую стоимостную оценку. Расчеты по их приобретению между сторонами уже произведены, а услуги, которые с помощью этих документов могут быть получены, еще не оказаны. Это почтовые марки, марки государственной пошлины, вексельные марки, оплаченные авиабилеты, оплаченные талоны на бензин и масла, на питание и т.п.; оплаченные путевки в дома отдыха, санатории, турбазы; полученные извещения на почтовые переводы, конверты с марками и другие денежные документы.

Учёт денежных документов регистрируется документом «Казначейство»/«Подотчетники»/«Денежные документы» кнопкой «Создать» выбирается («Поступление от поставщиков» или «Поступление от подотчетного лица»). Выбытие денежных документов происходит по операциям: «Выдача подотчетному лицу», «Возврат поставщику», «Списание на расходы/активы», «Перемещение между МОЛ».

Для анализа остатков и движения денежных документов используются «Оборотно-сальдовая ведомость по счету» 50.03 счета.

Контроль за операциями проводится с помощью отчетов по планированию и контролю денежных средств: «Казначейство»/«Отчёты по казначейству»/«Ведомость по денежных средств», а также «Контроль операций с денежными средствами», «Лимиты расхода денежных средств».

Отчёты для анализа оборотов по договорам кредитов и депозитам используются отчеты: «Казначейство»/«Отчёты по казначейству»/«Ведомость расчетов по финансовым инструментам», «Обороты по кредитам и депозитам», «Реестр договоров по кредитам и депозитам», «План-фактный анализ оплат и начислений по договорам», «Сравнение графиков оплат и начислений договоров кредитов, депозитов, займов».

СсылкиПравить

ЗаданияПравить

  1. Сформировать отчеты «Ведомость по денежным средствам», «Контроль операций с денежными средствами», «План-фактный анализ оплат и начислений по договорам» без указаний периода.
Семинары: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16