1С:ERP Управление предприятием 2.0/Учёт финансовых вложений

Семинар 4. Управление финансами в 1С:ERP
Семинары: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17
Тесты: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, К1, К2, К3
Казначейство
Договоры кредитов и депозитов
Вариант графика гашения займа
Начисление по кредитам и депозитам
График начисления по кредитным договорам


ЛекцииПравить

Учёт операций по кредитным и депозитным договорамПравить

 
Реестр договоров по кредитам и депозитам

Учёт операций по кредитным и депозитным договорам включается опцией «НСИ и администрирование»/«Настройка НСИ и разделов»/«Казначейство и взаиморасчеты»/«Договоры кредитов и депозитов» (хранение условий договоров (ставка, срок, обеспечение), ведение графиков поступлений, оплат и начислений, отслеживание поступлений и оплат по графику в платёжном календаре).

Расчеты по кредитам, займам и депозитам ведётся в справочнике «Казначейство»/«Финансовые инструменты»/«Договоры кредитов и депозитов». На основании договоров кредитов и депозитов в статусе «Действует» возможно формирование кнопкой «Создать на основании»: «Заявка на расходование ДС», «Поступление безналичных ДС», «Приходный кассовый ордер», «Расходный кассовый ордер», «Списание безналичных ДС». В справочнике «Договоры кредитов и депозитов» кнопкой «Создать» в зависимости от «Характера договора» («Кредит или займ полученный», «Депозит», «Займ выданный») создаётся документ «Условия кредита или займа», или «Условия депозита», или «Условия выдачи займа».

В документе «Условия _» на закладке «Основное» на листе «Основное» указывается «Стороны договора» (наша «Организация», «Дебитор»/«Кредитор», основные расчетные счета («Счет контрагента» и «Счет организации»), «Характер договора», «Тип договора». На листе «Расчеты» указывается «Порядок расчетов» («Форма оплаты»), «Параметры договора» («Тип срочности», «Процентная ставка», «Тип комиссии», «Лимиты суммы транша»), «Сроки и суммы» («Используемый график»). На листе «Обеспечение» указывается тип залога. На листе «Учетная информация» указываются перечень статей для отражения доходов и расходов по комиссии, статьи движения денежных средств по учета основного долга и процентов по нему. На закладке «Варианты графика» кнопкой «Создать» формируется список графиков платежей, которые должны иметь статус «Утверждён» или «Используется».

Планирование расходов

Все операции по договорам кредитов и депозитов в статусе «Действует» отражаются в «Платёжном календаре» автоматически. Операции, связанные с расходованием денежных средств планируются с помощью документа «Заявка на расходование денежных средств» с типами операций: «Оплата по кредитам и займам полученным», «Перечисление по договору займа контрагенту».

Начисления процентов по кредитам и депозитам

Документ доступен после включения опции «НСИ и администрирование»/«Казначейство и взаиморасчеты»/«Управление параметрами казначейства»/«Договоры кредитов и депозитов».

Для отражения начислений процентов по кредитным и депозитным договорам и договорам займа за период используется документ «Казначейство»/«Финансовые инструменты»/«Начисление по кредитам и депозитам», в котором кнопкой «Создать» формируется «Начисления по кредитам и займам полученным», «Начисления по депозитам», «Начисления по займам выданным». В созданном окне «Начисление по кредитам и депозитам» кнопкой «Заполнить» переносится График начисления процентов из кредитного договора партнера.

Отчёты

Отчёты для анализа оборотов по договорам кредитов и депозитам используются отчеты: «Казначейство»/«Отчёты по казначейству»/«Ведомость расчетов по финансовым инструментам», «Обороты по кредитам и депозитам», «Реестр договоров по кредитам и депозитам», «План-фактный анализ оплат и начислений по договорам», «Сравнение графиков оплат и начислений договоров кредитов, депозитов, займов».

Планирование движения денежных средствПравить

 
Журнал платежей

Упрощенное планирование денежных средствПравить

Без использования «Заявок на оплату» и «Платёжного календаря». Контроль осуществляется через отчёт «Казначейство»/«Отчёты по казначейству»/«Финансовые инструменты»/«План-фактный анализ оплат и начислений», который позволяет анализировать отклонения по фактически произведенным оплатам и начислениям в рамках заключенных кредитных (депозитных) договоров с учетом комиссии, уведомлять о текущем состоянии план-факта по статьям бюджета.

Контроль также может осуществляться через «Казначейство»/«Журнал платежей», который включается лишь опцией «НСИ и администрирование»/«Настройка НСИ и разделов»/«Казначейство и взаиморасчёты»/«Управление параметрами казначействами»/«Журналы платёжный документов»/«Общий журнал платежей» (включается при отключённом «Заявки на расходование денежных средств»), который позволяет группировать списки платёжных документов в общий журнал. «Журнал платежей» позволяет работать с платёжными документами, отслеживать секции итогов с расчетными показателями остатков денежных средств: «На счетах» - суммы на расчетных счетах организации, за вычетом перечисленных, но еще не подтвержденных банком платежей; «В кассах» - суммы в кассах организации; «Всего доступно» - общая сумма на счетах и в кассах; «К оплате» - сумма к оплате поставщикам организации до указанной даты; «К поступлению» - сумма к поступлению от клиентов до указанной даты; «Доступно - К оплате» - сумма доступных денежных средств за вычетом суммы к оплате.

В «Журнале платежей» есть возможность отбирать по «Типу документов». Кнопкой «Проведено банком» устанавливается отметка о том, что платежное поручение зарегистрировано в банковской выписке.

На закладке «Платежи» с помощью команд «Поступление от клиента»/«Оплата поставщику» можно оформить документы поступления или списания наличных и безналичных денежных средств при расчетах с клиентами и поставщиками. Остальные виды платежей доступны по команде «Создать».

На закладке «К поступлению» отображаются «Заказы» и «Счета клиентов» для оформления поступления оплат. С помощью команды «Принять оплату»/«Оплатить» можно оформить поступление и списание наличных или безналичных денежных средств на основании заказов клиентов.

На закладке «К оплате» отображаются «Заказы поставщикам» для оформления оплат. С помощью команды «Принять оплату»/«Оплатить» можно оформить поступление и списание наличных или безналичных денежных средств на основании заказов поставщикам.

С помощью команды «Ещё»/«Выгрузки и загрузки платежей»/«Выгрузка в банк» или «Загрузка выписки» можно осуществить обмен с банком платежными документами. Также поддерживается автоматическая загрузка платежных документов из сервиса «Яндекс.Касса». Загрузка документов производится, если взаимодействие с платежным сервисом производится без заключения договора. Для загрузки документов используется команда Выгрузка и загрузка платежей - «Загрузить оплаты из Яндекс.Кассы».

В «Журнале платежей» можно перейти к отчётам «Ведомость по денежным средствам» и «Контроль операций с денежными средствами».

Планирование через документыПравить

Заявка на расходование денежных средствПравить

 
Заявки на расходование денежных средств
 
Заявка на расходование ДС

Ведение «Заявок на расходование денежных средств» позволяет запланировать и управлять потребностью денежных средств предприятия, создать план расходов, платежный календарь, предотвратить несогласованные выплаты, управлять платежами, избегать кассовые разрывы, формировать список документов к оплате на каждый день.

Планирование движения денежных средств осуществляется документами: «Казначейство»/«Планирование и контроль денежных средств»/«Заявка на расходование ДС», «Ожидаемое поступление денежных средств», «Распоряжение на перемещение денежных средств» с помощью процесса согласования расхода денежных средств, где заявителем выступаем пользователь с соответствующими правами. Документы регулируются с помощью опции «НСИ и администрирование»/«Настройки НСИ и разделов»/«Казначейство и взаиморасчеты»/«Заявки на расходование денежных средств» (формирует учет заявок на расходование, распоряжений на перемещение, ожидаемых поступлений денежных средств, ведение платежного календаря).

Основанием «Заявки на расходование денежных средств» являются документы: «Заказ поставщику», «Поступление товаров и услуг», «Авансовый отчёт», «Поступление услуг и продукции». В регистре «Заявки на расходование денежных средств» кнопкой «Создать» формируется «Заявка на расходование ДС». При создании выбирается тип «Операции» («Оплата поставщику», «Выдача подотчетнику», «Перечисление налогов и взносов», «Передача между организацией и филиалом», «Выдача заработной платы», «Оплата по кредиту и займам полученным», «Перечисление на депозит», «Выдача займа контрагенту», «Выдача займа сотруднику», «Конвертация валюты», «Прочий расход», «Возврат оплаты клиенту»).

На закладке «Распределение по счетам» указывается порядок оплаты заявки: несколькими платежами с разных счетов (расчетных счетов и/или касс организации). Заполняется вручную или автоматически из рабочего места «Платёжный календарь» (где заполняется сумма, дата оплаты, расчетный счет или касса). В «Платёжном календаре» вручную можно перенести на другой расчетный счет (кассу)

В «Заявке на расходование денежных средств» указывается сумма, назначение платежа, дата оплаты и дальнейшее управление осуществляет статусом «Заявки на расходование денежных средств»

СогласованиеПравить

 
Заявки на расходование к согласованию

Новая «Заявка на расходование ДС» создаётся со Статусом «Не согласовано».

На рабочем месте «Казначейство»/«Заявки к согласованию»/«Заявки на расходование к согласованию» кнопкой «Согласовать заявки» создаётся статус «Согласовано» пользователем с соответствующими правами. Согласование возможно с учётом лимитов расхода денежных средств.

Статус «К оплате» присваивается заявка лишь в статусе «Согласовано». После чего Заявка может может быть включена в «Платёжный календарь». Используя «Платежный календарь», определяется с какого расчетного счета (кассы) Заявка будет оплачена, не допуская кассового разрыва.

Платёжные документы («Депонирование заработной платы», «Задание», «Расходный кассовый ордер», «Списание безналичных ДС», «Эквайринговая операция») формируются лишь на основании «Заявки на расходование денежных средств» со статусом «К оплате». Для отдельных банковских счетов и касс можно установить опцию «Разрешить списание денежных средств без "заявок на оплату"», которая задаётся отдельно для каждой кассы и расчётного счета.

Согласование «Заявка на расходование ДС» происходит на рабочем месте с отметкой ответственного лица. При многоуровневом согласовании заявок, когда согласующих более одного, имеется зависимость от суммы заявки или других параметров, то используется интеграция с «1С:Документооборотом», в котором настраиваются любые бизнес-схема прохождения заявки с учетом согласования договоров, заказов и пр.

На основании «Заявка на расходование ДС» можно создать документ «Списание безналичных ДС», который заполняется автоматически и может быть выгружен в системе «Клиент-банк». При этом «Заявка на расходование ДС» после формирования «Списание безналичных ДС» будет считаться оплаченной. Будет считаться оплаченной ещё до момента подтверждения банком факта оплаты, до выгрузки банковской выписки из банка. Выгруженная банковская выписка соотносится к документу «Списание безналичных ДС». Если оплата не прошла, то в ручном режиме ответственное лицо распроводит проведённый документ «Списание безналичных ДС», а согласованная «Заявка на расходование ДС» возвращается в «Платёжной календарь». Если оплата прошла частично, то сумма в документе «Списание безналичных ДС» уменьшается. После чего на основании «Заявки на расходование ДС» создаётся дополнительный платежный документ «Списание безналичных ДС»

Опцией «НСИ и администрирование»/«Администрирование»/«Настройка пользователей и прав»/«Группы доступа»/«Инициатор заявок на расходование денежных средств» на закладке «Участники» добавляются пользователи, которым настраивается доступ. На закладке «Ограничения доступа» настраиваются виды доступа по пользователям, группы партнёров, подразделения, организации и группы физических лиц (по умолчанию - значение «Все запрещены»).

Платёжный календарьПравить

 
Платежный календарь (Заявки-Календарь)
 
Платежный календарь (Календарь-Платежи)
 
Платежный календарь (Список заявок)

Рабочее место «Казначейство»/«Планирование и контроль денежных средств»/«Платежный календарь» позволяет: распределять «Заявки по расходованию денежных средств» по счетам, кассам и периодам оплаты; формировать «Платежные поручения»; выгружать «Платежные поручения» в банк; формировать «Реестр платежей».

Рабочее место «Платёжный календарь» имеет три «Вида»:

  • «Список заявок» (доступны лишь «Заявки на расходования денежных средств», список полей дополняются командой верхнее «Еще»/«Изменить форму»);
  • «Заявки-Календарь» («Заявки на расходования денежных средств», Платежный календарь поступлений и списаний в разбивке по кассам/счетам и по датам за период планирования; группировка заявок возможно по предоопределенному списку (Приоритет статьи ДДС, Статья ДДС, Приоритет заявки, Хозяйственная операция, Подразделение, Получатель));
  • «Календарь-Платежи» (детализированные по «Заявкам на расходования денежных средств», заказов, накладных, договоров для каждой ячейки и поступлению, формирование распоряжений по перемещению денежных средств).
«Календарь-Платежи»

Перечень данных, которые отображаются в «Платёжном календаре» можно дополнить при помощи «Ещё»/«Настройка»/«Настройки платёжного календаря», где можно добавить отображение «Несогласованных заявки на расходование денежных средств», ожидаемые списания (без оформленных заявок) — «Оплата заказов поставщикам, накладных, договоров», «Возвраты денежных средств клиентам», «Группировать по валютам».

На рабочем месте «Казначейство»/«Планирование и контроль денежных средств»/«Платежный календарь» моделируется приток и отток денежных средств, выявляются и устраняются кассовые разрывы с помощью формирования документов: «Ожидаемые поступление денежных средств» (сформированные автоматически из «Условия договоров кредитов и депозитов» планирование поступлений от займов, кредитов, ссуд, на базе которых вводятся документы «Приходный кассовый ордер», «Поступления безналичных ДС»), «Распоряжение на перемещение денежных средств» (планирование перемещений ДС между банковскими счетами и кассами предприятия: Поступление из банка, Сдача в банк, Перечисление на другой счет, Выдача в другую кассу), «Заявки на расходование денежных средств» для конвертации валюты.

В поле «Дней планирования» устанавливается периодичность планирования оплат.

В верхнем окне команда «Запланировать» создаёт документ «Распоряжение на перемещение денежных средств» («Перечисление на другой счет», «Выдача в другую кассу», «Инкассация в банк», «Инкассация из банка», «Конвертация валюты»). Документ «Распоряжение на перемещение денежных средств» позволяет осуществлять внутренние переброски денежных средств, является упрощенной формой «Заявки на расходование денежных средств» без проверки на превышение лимитов бюджетирования. Документ может быть создан через «Казначейство»/«Планирование и контроль денежных средств»/«Распоряжения на перемещения ДС».

В верхнем окне команда «Платежный календарь»/«Реестр платежей» формирует отчёт вывода данных Платёжного календаря для фиксации на бумажном носителе плана платежей. В отчете есть возможность выводить на основании: «Заявки на оплату». Отчёт «Реестр платежей» может быть сформирован через «Казначейство»/«Отчеты по казначейству»/«Реестр платежей».

В нижнем окне команда «Сформировать списание ДС» формирует пакет документов на оплату («Кассовый ордер», «Списание безналичных ДС») по активированным Заявкам на расходование денежных средств в выбранной ячейке «Платёжного календаря».

Данные в Платёжном календаре выводятся в колонках — по дням, в строках — по местам хранения денежных средств с группировкой по валюте и подведением итогов в единой валюте. Визуально определятся отрицательные значения остатков (кассового разрыва) в местах хранения денежных средств.

С помощью опции верхнего окна «Ещё»/«Настройки»/«Настройки платежного календаря» формируются расширенные настройки («Несогласованные заявки на расходование денежных средств», «Оплата заказов клиентов, накладных, договоров», Группировать по валютам, Итоги выводить:, «Планировать с даты:»).

«Поступление»

«Казначейство»/«Планирование и контроль денежных средств»/«Ожидаемые поступления ДС»/«Ожидаемое поступление ДС» в «Платёжном календаре» не отображаются. В «Поступление» входят суммы лишь из «Продажи»/«Заказ клиента»/«Оплата»/«График оплаты», где указывается «Ожидаемая дата оплата», и из «Казначейство»/«Финансовые инструменты»/«Договоры кредитов и депозитов», где указывается «Варианты графика»/«Транши»/«Сумма (RUB)» и «Варианты графика»/«Транши»/«Дата» поступления. Ожидаемые поступления от клиентов через графики Заказов клиента или по договорам появляются в Платёжный календарь в поля ожидаемых поступлений будущей датой и приближается ежедневно. В случае оплаты платежа, сумма убирается из полей ожидаемых поступлений. В случае не оплаты, то сумма попадает в столбец «Просрочено». Суммы в данных полях подлежать выяснению и последующей корректировки (исключения или переноса).

«Списание»

Отображаются «Заявка на расходование ДС» (в статусе «К оплате», «Согласована») в «Платёжном календаре». А также из «Казначейство»/«Финансовые инструменты»/«Договоры кредитов и депозитов», где указывается «Варианты графика»/«Оплаты»/«Сумма основного долга (RUB)» и «Варианты графика»/«Оплаты»/«Дата» оплаты.

В строке «Списание не распределено» группируются нераспределенные «Заявки на расходование денежных средств». С помощью команды «К оплате» в нижнем окне или перетаскиванием Заявки в другую ячейку «Заявки на расходование денежных средств» ставятся в очередь на оплату, при этом «Заявки на расходование денежных средств» переводятся в статус «К оплате» и заполняется закладка «Распределение по счетам» расчётный счет или касса, куда была перемещена заявка.

ЛимитированиеПравить

Лимиты расходов регламентируются опцией «НСИ и администрирование»/«Настройка НСИ и разделов»/«Казначейство и взаиморасчёты»/«Контролировать превышение лимитов» (при превышение лимитов запрещается проведение «Заявок на расходование ДС» в статусах «Не согласована», «Согласована», «К Оплате»).

Лимитирование расходов возможно в двух вариантах: без использования подсистемы «Бюджетирование» и с использование подсистемы «Бюджетирование».

Без использования подсистемы «Бюджетирование»Править

 
Лимиты расхода денежных средств (без Бюджетирования)

Опция «НСИ и администрирование»/«Настройка НСИ и разделов»/«Бюджетирование и планирование»/«Бюджетирование» отключена.

Лимиты устанавливаются с помощью опции «НСИ и администрирование»/«Настройка НСИ и разделов»/«Казначейство и взаиморасчёты»/«Лимиты расхода денежных средств» и её детализацией: «Лимиты расхода по организации», «Лимиты расхода по подразделению». А также лимиты могут устанавливаться в разрезе организаций и структурных подразделений предприятия функциональными опциями «Лимиты расхода по подразделениям» и «Лимиты расхода по организациям» (доступ при неиспользовании «Бюджетирования»).

После этого будет доступен документ «Казначейство»/«Планирование и контроль денежных средств»/«Лимиты расхода денежных средств» с помощью которого будет возможна установка/снятия ограничений (лимитов) на расход денежных средств по «Статьям движения денежных средств». Превышение лимитов контролируется при утверждении / согласовании «Заявок на расход денежных средств». Контроль лимитов осуществляется в «Заявках на расход денежных средств» в статусах: «Согласована», «К оплате», «Не согласована».

Документ «Лимиты расхода ДС» заполняется «Статьями движения денежных средств» или данными лимита за прошлый месяц. Кнопкой «Заполнить» заполняются все статьи ДДС по справочнику статей или лимитами прошлого месяца с возможностью редактирования данных сумм с столбце «Лимит (RUB)» двойным щелчком мыши. Если снять флажок в столбце «Лимит», то это будет соответствовать неограниченному лимиту. По статья ДДС, по которым не установлен лимит, расход ДС будет запрещён.

В настройках «НСИ и администрирование»/«НСИ»/«Банковский счёт» и «НСИ и администрирование»/«НСИ»/«Кассы предприятия» отключенная опция «Основное»/«Разрешить списания денежных средств без «заявок на оплату»» позволяет контролировать в «Заявках на расходовании ДС» превышение лимита - выводится сообщение об ошибках в нижнем окне.

Опция Сверх лимита в «Заявках на расходовании ДС» позволяет проводить заявки сверх установленных лимитов.

Лимиты могут быть запрещающие и информационные.

Отчеты

Для контроля использования лимитов используется отчет «Казначейство»/«Отчеты по казначейству»/«Лимиты расхода денежных средств».

С использованием подсистемы «Бюджетирование»Править

 
Модели бюджетирования/«Правило лимитов по данным бюджетирования»

Подсистема «Бюджетирование и планирование» включена опцией «НСИ и администрирование»/«Настройки НСИ и разделов»/«Бюджетирование и планирование»/«Бюджетирование», а значит лимиты устанавливаются на основании бюджетных статей («НСИ и администрирование»/«Настройки НСИ и разделов»/«Казначейство и взаиморасчеты»/«Настроить правила лимитирования расхода ДС»).

После чего в регистре «Бюджетирование и планирование»/«Настройки и справочники»/«Бюджетирование»/«Модели бюджетирования» создаётся кнопкой «Создать» правило, где на вкладке «Лимиты расхода ДС» кнопкой «Создать» формируется документ «Правило лимитов по данным бюджетирования». Лимиты расходов устанавливаются в рамках конкретной «Модели бюджетирования». В случае нескольких моделей бюджетирования в статусе «Действует» по каждой из них будет осуществляться индивидуальный контроль соблюдения установленных лимитов, количество и детализация которых неограниченно (лимит по договору, лимит по месяцу, лимит по партнёру, лимит по статям ДДС, годовой лимит). Сумма в «Заявке на расходование денежных средств» последовательно проверяется по всем лимитам.

При превышении лимита «Заявка на расходование денежных средств» может быть согласована пользователем, имеющим права на согласование заявок сверх лимита. При этом в Заявке устанавливается флаг «Сверх лимита».

В документе «Правило лимитов по данным бюджетирования» устанавливаются следующие типы лимитов расходов:

  • «Разрешающий в пределах лимита» — проведение «Заявок на расходование денежных средств» разрешается, если сумма не превысила остаток по лимитам (если превысила, то такая «Заявка на расходование денежных средств» будет называться сверхлимитной, и она будет автоматически блокирована). «Заявка на расходование денежных средств» должна обязательно попадать хотя бы в один разрешающий лимит.
  • «Дополнительно ограничивающий» — проведение «Заявок на расходование денежных средств» дополнительно ограничивается по аналитическим разрезам. Заявка попадающая в дополнительные лимиты может быть только сверхлимитной.
  • «Информационный» — при проведение «Заявок на расходование денежных средств» лишь информирует о превышении лимитов расходов, но не блокирует её проведение.

Лимиты суммируются по всем моделям и сценариям (если не указан однозначный отбор), то есть по сценарию 1 лимит по статье ДДС - 200, по сценарию 2 лимит - 100, то итоговый лимит - 300. Чтобы упростить контроль, формируется одна модель или один сценарий бюджета, в котором осуществляется контроль сумм статей ДДС.

Отчёты

Анализ выполнение лимитов расходов осуществляется отчётом «Казначейство»/«Отчеты по казначейству»/«Лимиты расхода денежных средств»

БюджетированиеПравить

СсылкиПравить

ЗаданияПравить

  1. В вашей компании оформим получение кредита на развитие бизнеса 10 млн рублей.
  2. В вашей компании сформировать 2 «Заявки на расходование денежных средств» на суммы 10 тысяч рублей на выплату подотчетнику и 15 тысяч рублей на выплату поставщику, согласовать их.
  3. В вашей компании спланировать поступления денежных сумм в размере 5 тысяч рублей возврата от поставщика и 25 тысяч рублей от клиента. Проверить по платежному календарю нет ли кассового разрыва.
  4. По организации ООО «Промресурс» (в демо базе) сформировать отчёты «Ведомость по денежным средствам», «Контроль операций с денежными средствами», «План-фактный анализ оплат и начислений по договорам» без указаний периода.

ТестПравить

Для проверки полученных знаний и самостоятельной подготовки:

Материал для самостоятельной подготовки
Семинары: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17
Тесты: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, К1, К2, К3