1С:ERP Управление предприятием 2.4/Регламентированный учет

Система 1С:ERP Управление предприятием 2.4

Вопросы теста по направлению: Регламентированный учёт

Максимальное количество субконто, которое может определяться на счёте бухгалтерского и налогового учёта:

1 3

2 5

3 6

4 50

После отражения документа в бухгалтерском и налоговом учётах:

1 Он может быть изменён только сотрудником, ведущим регламентированный учёт

2 Он может быть изменён любым сотрудником, имеющим права доступа к документу (проводки документа не сбрасываются)

3 Он может быть изменён любым сотрудником, имеющим права доступа к документу (проводки документа сбрасываются)

4 Он не подлежит дальнейшей корректировке

5 Варианты 1 или 3 в зависимости от прав доступа пользователя и настройки системы

Сформировать предварительные проводки по регламентированному учету можно:

1 Непосредственно из самого документа

2 Используя рабочее место "Отражение документов в регламентированном учете

3 Только выполнив все этапы процедуры закрытия месяца (по оперативному учету)

4 Варианты 1 или 2

5 Варианты 1 и 2

Достоверные проводки по регламентированному учету можно сформировать:

1 Непосредственно из самого документа

2 Используя рабочее место "Отражение документов в регламентированном учете

3 Только выполнив все этапы процедуры закрытия месяца

4 Варианты 1 и 2

5 Варианты 1 и 2 и 3

При настройке отражения документов в регламентированном учете для собственной номенклатуры помимо организации в качестве аналитики используется:

1 Группа финансового учета номенклатуры

2 Склад

3 Подразделение

4 Варианты 1 и 2

5 Варианты 1 и 3

6 Варианты 1 и 2 и 3

При настройке отражения документов в регламентированном учете для переданной номенклатуры помимо организации в качестве аналитики используется:

1 Группа финансового учета номенклатуры

2 Склад

3 Подразделение

4 Варианты 1 и 2

5 Варианты 1 и 3

6 Варианты 1 и 2 и 3

При настройке отражения расчетов с контрагентами в регламентированном учете помимо организации в качестве аналитики используется:

1 Группа финансового учета расчетов с партнерами

2 Вид взаиморасчетов

3 Порядок взаиморасчетов

4 Варианты 1 и 2

5 Варианты 1 и 3

6 Варианты 1 и 2 и 3

При настройке отражения прочих доходов в регламентированном учете помимо организации в качестве аналитики используется:

1 Группа настроек финансового учета

2 Подразделение

3 Статья доходов

4 Варианты 1 и 2

5 Варианты 1 и 3

6 Варианты 1 и 2 и 3

При настройке отражения прочих расходов в регламентированном учете помимо организации в качестве аналитики используется:

1 Группа настроек финансового учета

2 Подразделение

3 Переработчик

4 Варианты 1 и 2

5 Варианты 1 и 2 и 3

6 Варианты 1 и (2 или 3)

При настройке отражения в регламентированном учете ТМЦ в эксплуатации в качестве аналитики используется:

1 Организация

2 Подразделение

3 Категория эксплуатации

4 Варианты 1 и 3

5 Варианты 1 и 2 и 3

6 Варианты (1 или 2) и 3

Для включения в системе механизма межфирменных продаж (интеркампани) необходимо в настройках системы:

1 Отметить флажок "Передачи товаров между организациями"

2 Отметить флажок "Контролировать остатки организаций"

3 Варианты 1 и 2

4 Данный механизм работает всегда (вне зависимости от настроек системы)

Настройка передачи товаров между организациями может выполняться для операций:

Вариант 1

1 Продажи

2 Передачи на комиссию

3 Списания товаров

4 Варианты 1 и 2

5 Варианты 1 и 3

6 Варианты 1 и 2 и 3

Вариант 2

1 Продажи и возвратов

2 Передачи на комиссию и возврат

3 Передачи в производство

4 Варианты 1 и 2

5 Варианты 1 и 3

6 Варианты 1 и 2 и 3

Передача товаров между организациями может фиксироваться в системе:

1 Вводом документов "Реализация товаров и услуг", "Поступление товаров услуг"

2 Вводом документа "Передача товаров между организациями"

3 Варианты 1 или 2

При помощи рабочего места "Помощник исправление остатков товаров организаций" для корректировки отрицательных остатков автоматически создаются документы:

1 "Реализация товаров и услуг", "Поступление товаров услуг"

2 "Передача товаров между организациями"

3 Варианты 1 или 2 в зависимости от настроек системы

Возвраты товаров между организациями, входящими в состав предприятия, могут фиксироваться в системе:

1 Вводом документов "Возврат товаров поставщику", "Возврат товаров от клиента"

2 Вводом документа "Возврат товаров между организациями"

3 Варианты 1 или 2

При помощи рабочего места "Помощник исправление остатков товаров организаций" для корректировки отрицательных остатков автоматически создаются документы:

1 "Возврат товаров поставщику", "Возврат товаров от клиента"

2 "Возврат товаров между организациями"

3 Варианты 1 или 2 в зависимости от настроек системы

4 Нет правильного ответа

Межфирменные продажи могут быть оформлены по:

1 Видам цен, используемым при продаже клиентам

2 Видам цен, используемым при вводе на основании документов поставки

3 Специально обособленным видам цен

4 Варианты 1 или 2

5 Любым видам цен

Передача безналичных денежных средств между организациями может быть выполнена:

1 Документами "Списание безналичных денежных средств", "Поступление безналичных денежных средств"

2 Документом "Передача безналичных денежных средств"

3 Документом "Перемещение денежных средств" с видом денежных средств "Безналичные"

4 Варианты 1 или 2

5 Варианты 1 или 3

Передача наличных денежных средств между организациями может быть выполнена:

1 Документами "Расходный кассовый ордер", "Приходный кассовый ордер"

2 Документом "Передача наличных денежных средств"

3 Документом "Перемещение денежных средств" с видом денежных средств "Наличные"

4 Варианты 1 или 2

5 Варианты 1 или 3

Для того, чтобы продажа товара была отражена только в регламентированном учете (и были выполнены корректировки в оперативном учете) необходимо:

1 Оформить документ "Реализация товаров и услуг" по организации, у которой отмечен флажок "Не использовать в оперативном учете"

2 Оформить документ "Реализация товаров и услуг" с выбором операции "Реализация (только регл. учет)".

3 Оформить документ "Операция" (другой возможности нет)

4 Данная операция не может быть зафиксирована в системе

Для того, чтобы закупка товара была отражена только в регламентированном учете (и были выполнены корректировки в оперативном учете) необходимо:

1 Оформить документ "Приобретение товаров и услуг" с выбором операции "Закупка по регл. учету".

2 Данная операция не может быть зафиксирована в системе

3 Оформить документ "Приобретение товаров и услуг" по организации, у которой отмечен флажок "Не использовать в оперативном учете"

4 Оформить документ "Операция регл. учет" (другой возможности нет)

Для того, чтобы поступление денежных средств было отражено только в регламентированном учете (и не отражалось в оперативном учете)

1 Оформить документ по организации, у которой отмечен флажок "Не использовать в оперативном учете"

2 Оформить документ с выбором соответствующей операции

3 Оформить документ "Операция (регламентированный учет)" (другой возможности нет)

4 Данная операция не может быть зафиксирована в системе

Документ "Операция (регламентированный учет)" может быть оформлен:

1 Вручную

2 С использованием механизма типовых операций

3 Для сторнирования движений документа

4 Варианты 1 или 2

5 Варианты 1 или 3

6 Варианты 1 или 2 или 3

Документ "Операция (международный учет)" может быть оформлен:

1 Вручную

2 С использованием механизма типовых операций

3 Для корректировки данных регистров

4 Варианты 1 или 2

5 Варианты 1 или 3

6 Варианты 1 или 2 или 3

Поступление основного средства по бухгалтерскому и налоговому учетам оформляется документом

1 Приобретение услуг и прочих активов

2 Приобретение товаров и услуг

3 Поступление ОС

4 Варианты 1 или 2

5 Варианты 1 или 3

6 Варианты 2 или 3

Принятие к учету основного средства выполняется для бухгалтерского и налогового учета:

1 Установкой статуса "В эксплуатации" у основного средства

2 Документом "Приобретение услуг и прочих активов"

3 Документом "Принятие к учету ОС"

4 Варианты 1 и 2

5 Варианты 1 и 3

Полная ликвидация основного средства оформляется для бухгалтерского и налогового учета:

1 Установкой статуса "Ликвидирован" у основного средства

2 Документом "Изменение состояния ОС"

3 Документом "Списание ОС"

4 Варианты 1 и 2

5 Варианты 1 и 3

6 Варианты 2 и 3

Способом приобретения основного средства может быть:

1 Строительство (создание)

2 Вклад в уставный (складочный) капитал

3 Безвозмездное поступление

4 Варианты 1 или 2

5 Варианты 1 или 3

6 Варианты 1 или 2 или 3

Отношение основного средства к определенной амортизационной группе указывается:

1 В элементе справочника объекты эксплуатации

2 При принятии основного средства к бухгалтерскому/налоговому учету

3 В документе "Амортизационные группы ОС"

4 Варианты 1 или 2

5 Варианты 1 или 3

Срок полезного использования ОС указывается:

1 В элементе справочника объекты эксплуатации

2 При принятии основного средства к бухгалтерскому/налоговому учету

3 В документе "Сроки полезного использования ОС"

4 Варианты 1 или 2

5 Варианты 1 или 3

После принятия ОС к бухгалтерскому и налоговому учетам можно изменить:

1 Срок полезного использования

2 Отношение к амортизационной группе

3 График амортизации

4 Варианты 1 и 2

5 Варианты 1 и 3

6 Варианты 1 и 2 и 3

Параметры начисления амортизации (срок полезного использования, срок полезного использования для начисления амортизации и т.п.)

1 Одинаковы для бухгалтерского и налогового учета, изменению в процессе эксплуатации не подлежат

2 Одинаковы для бухгалтерского и налогового учета, могут быть изменены в процессе эксплуатации основного средства

3 Могут различаться для бухгалтерского и налогового учета, изменению в процессе эксплуатации не подлежат

4 Могут различаться для бухгалтерского и налогового учета, могут быть изменены в процессе эксплуатации основного средства

В случае, если использование основного средства подвержено сезонным колебаниям, то начисление амортизации:

1 Производится равномерно

2 Производится в соответствии с графиком, привязка основного средства к определенному графику изменению не подлежит

3 Производится в соответствии с графиком, привязка основного средства к определенному графику может быть изменена в процессе эксплуатации

При определении графика амортизации основного средства в нем:

1 На каждый месяц года указывается действующий процент амортизации

2 Указываются коэффициенты распределения годовой суммы амортизации по месяцам

3 Указываются размеры (суммы) амортизации по месяцам, вводится вручную

4 Указываются размеры (суммы) амортизации по месяцам, могут быт заполнены автоматически

Счет учета нематериального актива указываются:

1 В элементе справочника "НМА и расходы на НИОКР"

2 При принятии нематериального актива к бухгалтерскому и налоговому учетам

3 В документе "Счета учета НМА и НИОКР"

4 Варианты 1 или 2

5 Варианты 1 или 3

Счет начисления амортизации нематериального актива указывается:

1 В элементе справочника "НМА и расходы на НИОКР"

2 При принятии нематериального актива к бухгалтерскому и налоговому учетам

3 В документе "Счета начисления амортизации НМА и НИОКР"

4 Варианты 1 или 2

5 Варианты 1 или 3

Отношение нематериального актива к определенной амортизационной группе указывается:

1 В элементе справочника "НМА и расходы на НИОКР"

2 При принятии нематериального актива к бухгалтерскому и налоговому учетам

3 В документе "Амортизационные группы НМА и НИОКР"

4 Варианты 1 или 2

5 Варианты 1 или 3

Порядок определения налогового периода возмещения НДС может быть определен:

1 Налоговый период возникновения "входящего" НДС

2 Налоговый период, в котором было определено назначение использования поступивших материальных ценностей

3 Вариант 1 или 2 в зависимости от настройки системы

4 Вариант 1 или 2 в зависимости от настройки параметров учетной политики организации

Вариант раздельного ведения учета НДС по косвенным расходам указывается в статьях расходов с вариантом распределения:

1 На производственные затраты

2 На финансовый результат

3 На расходы будущих периодов

4 Варианты 1 или 2

5 Варианты 2 или 3

6 Варианты 1 или 2 или 3

Какие варианты раздельного ведения учета НДС по расходам определены в системе:

1 Отнесение на выбранный вид налогообложения (указанный в документе закупки)

2 Распределение НДС по видам налогообложения пропорционально выручке (в рамках квартального отчетного периода)

3 Распределение НДС по видам налогообложения пропорционально выручке (в рамках месячного отчетного периода)

4 Варианты 1 или 2

5 Варианты 1 или 3

6 Варианты 1 или 2 или 3

Вариант раздельного ведения учета НДС по косвенным расходам указывается

1 В настройках системы

2 В настройках параметров учетной политики организации

3 В статьях расходов

4 Вариант 2 или 3 (действует с разным приоритетом)

Документ "Распределение НДС" позволяет оформить операции:

1 Ежемесячное распределение НДС по основным средствам

2 Ежеквартальное распределение НДС по товарам (работам, услугам), для которых в документах поступления определен вид деятельности для НДС

3 Ежеквартальное распределение НДС по товарам (работам, услугам), для которых в документах поступления не определен вид деятельности для НДС

4 Варианты 1 и 2

5 Варианты 1 и 3

6 Варианты 1 и 2 и 3

Формирование и корректировка записей книги покупок (книги продаж) на суммы НДС по внеоборотным активам выполняется:

1 Ежемесячно

2 Ежеквартально

3 Ежегодно

4 В зависимости от настроек параметров учетной политики организации

Смена вида деятельности по учету НДС:

1 Не возможна

2 Должна быть отражена в книге покупок, книге продаж вручную

3 Фиксируется в книге покупок, книге продаж автоматически (по данным первичных документов)

Смена вида деятельности по учету НДС может быть отражена в документах:

1 Передачи материальных ценностей в производство

2 Перемещения материальных ценностей между складами

3 Сборки/разборки товаров

4 Варианты 1 и 3

5 Варианты 1 и 2 и 3

При настройке отражения в регламентированном учете подарочных сертификатов в качестве аналитики используется:

1 Организация

2 Подразделение

3 Вид сертификата

4 Варианты 1 и 2

5 Варианты 1 и 3

6 Операции с подарочными сертификатами не отражаются в регламентированном учете

Принятие в бухгалтерском учете арендованного ОС осуществляется:

1 Невозможно

2 документом "Принятие к учету ОС" с установкой забалансовых счетов учета

3 документом "Поступление арендованных ОС"